Fatshimetrie, la rivista di riferimento per gli appassionati di finanza e gestione patrimoniale, evidenzia Maryanne Leicher, specialista in pianificazione finanziaria presso Chartered Wealth Solutions. La sua competenza ed esperienza la rendono una figura chiave nel campo della pianificazione patrimoniale. Mentre l’anno volge al termine e le vacanze incombono, è fondamentale prendersi un momento per valutare lo stato del proprio piano patrimoniale.
Spesso, la risposta standard alle domande sulla pianificazione patrimoniale è: “Ho un testamento, sono a posto, grazie”. Tuttavia, Maryanne Leicher, commercialista e pianificatrice finanziaria certificata, sottolinea l’importanza di andare oltre la semplice redazione di un testamento. Ci sono diversi aspetti essenziali da considerare quando si rivede il piano patrimoniale.
La prima domanda da porsi è la liquidità del proprio patrimonio. Hai considerato l’importo dell’imposta di successione e dell’imposta sulle plusvalenze applicabile al tuo patrimonio e cosa puoi fare ora per ridurre queste imposte sul patrimonio? Se accade qualcosa di inaspettato, quanto tempo impiegherà la tua famiglia per sistemare il patrimonio della persona deceduta e i tuoi eredi avranno bisogno di sostegno finanziario durante questo periodo?
È fondamentale considerare i beni sui quali il testamento non ha alcuna autorità, come i piani pensionistici, le rendite vitalizie, le polizze di assicurazione sulla vita e i contratti di assicurazione sulla vita all’estero, chiamati “beni non testamentari”. Un’accurata pianificazione patrimoniale implica il controllo dei beneficiari designati di questi beni per garantire che corrispondano ai tuoi desideri.
Inoltre, è essenziale determinare chi ha le competenze e i contatti per sistemare il tuo patrimonio. Hai pensato agli altri costi vari generati dalla liquidazione di un patrimonio, come le spese notarili, gli onorari dei consulenti fiscali e gli onorari del Maestro dell’Ordine? Se siete associati ad una società privata o ad un fondo familiare, come influiscono sul vostro piano patrimoniale i titoli detenuti in queste persone giuridiche e i prestiti da voi contratti?
In qualità di capo di un’azienda familiare di successo, hai considerato un’adeguata pianificazione patrimoniale per i figli coinvolti nell’azienda? Il trasferimento della ricchezza intergenerazionale attraverso un trust nazionale o estero o una holding di investimento è una potenziale soluzione per garantire la continuità della ricchezza familiare nel modo più efficiente dal punto di vista fiscale per le generazioni future.
Inoltre, se sei un soggetto facoltoso con immobili all’estero, hai tenuto conto del luogo di residenza di tale immobile? Ciò avrà un impatto diretto sulla sua trasmissione. Ad esempio, la Francia applica norme sulla riserva ereditaria che proteggono i discendenti diretti e i coniugi sopravvissuti, indipendentemente da ciò che prevede il testamento. Inoltre, per i conti bancari domiciliati nel Regno Unito, è necessario ottenere un certificato di eredità. La pianificazione anticipata con un pianificatore finanziario specializzato nella pianificazione patrimoniale internazionale può aiutare a evitare potenziali ritardi nella liquidazione del tuo patrimonio globale e ridurre i costi elevati associati agli avvocati del Regno Unito.
In conclusione, la pianificazione patrimoniale è essenziale per gli investitori internazionali ed è una disciplina a sé stante. Strutturare adeguatamente queste partecipazioni offshore dirette può fare una differenza significativa e aiutare a evitare il rischio di una pesante imposta sulla proprietà straniera. È quindi essenziale dedicare tempo alla pianificazione patrimoniale, iniziando con le attività più semplici e procedendo gradualmente verso elementi più complessi. È prendendo le giuste decisioni ora che assicurerai la prosperità dei tuoi cari in futuro.
Maryanne Leicher, con la sua competenza approfondita e il suo approccio saggio, incarna l’esigenza di una pianificazione patrimoniale rigorosa e ponderata per garantire la sostenibilità del vostro patrimonio e la tranquillità dei vostri eredi.